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- 1、7000亿养老金缺口，2.6亿老人，差异化养老需求如何解决？
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1、7000亿养老金缺口，2.6亿老人，差异化养老需求如何解决？
在数字经济和智能商业的新时代，我们的养老生活和就业形态都发生了显著的变化，退休老人群体已经达到2.6亿人，灵活就业群体也达到了2亿人的规模。
根据人社部的数据，2021年养老金已经实现17连涨，但社保养老基金高增长的同时，养老金缺口也超过了7000亿，老龄化社会也催生了银发经济，带来了个性化和差异化的养老需求。
2.6亿老人，差异化的养老需求该如何解决？我们从社保和养老金切入，做一个深度的解读：
养老金的差异决定了养老需求的差异性
根据人社部的养老金数据，企业退休职工每人每月的平均养老金在2012年的时候只有1686元，而到了2020年已经上升到了2900元，养老金保持稳定增长，人均养老金得到普遍上调，今年2022年一季度，2021年企业退休职工人均养老金水还没有公布，按照不同省市公布的人均养老金数据来测算，2021年人均养老金水平在3000元左右。
2014年7月之前，全国基础养老金的最低标准是55元，现在最低标准上升到了93元，加上省市的基础养老金补贴，每个月可以拿到的基础养老金达到100元以上
2020年底城乡居民基本养老保险参保人数是5.42亿人，其中大多数是农村参保群体，这些人都每个月的基础养老金在100元以上，加上个人养老金部分，大多数农民的养老金都在500元以下。
对于一线大城市来说，平均养老金水平已经在4000元以上，而居民基础养老金可以达到1000元以上，比如上海市每月1200元，而对于农村地区来说，平均养老金水平在1000元以下。
从职工社保和居民社保的差距来看，职工退休群体平均养老金达到了2900元，哪怕选择低档职工社保养老保险，缴费满15年，基础和个人养老金加起来，每月领取的养老金都不低于1000元，而农村的养老金普遍在几百元的水平，差距很大。
企退人员人均养老金的普遍提高，意味着我们退休老人基础物质保障的提升，但城市与农村，职工养老金与居民养老金差异还是很大的，这也带来了不同群体之间，养老需求的差异性。
在全民从养儿防老过渡到社保养老的阶段，居家养老需求依然是主流，而在养老金差异下，农村群体选择的是居家养老模式，而城市群体随着养老金提升和地区养老服务水平提升，居家养老之外，有了机构养老，社区养老，旅居式养老的其他选项。
居家养老需求离不开社保的基础保障
2.6亿老人催生了银发经济，大多数退休老人都更关心自己的养老金高低，但却忽略了社保其他险种的价值，比如医疗保险。
养老最底层的需求是生理需求和安全需求，简单来说就是解决基本的衣食住行物质保障，能够生存下来，同时还能避免各种疾病和意外带来的风险。
我们的基础生理需求，可以通过养老金来解决，提供基础物质保障，而安全需求方面，我们需要养老金之外的保障机制，比如医保，意外保险等。
社保中的医保可以保障退休老人在失去职业收入，身体机能下降的情况下，避免出现疾病和意外带来的巨额财务开支，帮助我们解决各类门诊报销和住院大病医疗报销，让退休老人的养老金储备和个人积蓄不会因为突发不确定财务风险，而出现大量消耗，保持养老金生活的稳定持续。
在社保保障机制中，退休老人应该意识到医保才是第一位的，其次才是养老金保障。
社保可以解决居家养老群体基本医疗保障和养老物质保障，但随着老龄化和长寿时代到来，我们也要考虑到老人长期护理的需要，老人意外风险保障的需要，配置相关老人意外保险，长期护理保险，可以更加全面的保障退休养老生活稳定。
我们的养老金已经实现了17年的连续上调，2022年也将迎来第18次上调，社保养老金水平不断提升，城乡居民社保的养老金也稳步上调，这也意味着社保养老金为主体养老机制下，2.6亿退休老人的基础养老需求得到了满足，提升了城市和农村居民生活的幸福感。
但后疫情时代，我们也面临一个全球通胀和高房价的问题，城市和农村基础养老金水平提升的同时，我们又该如何缓解退休老人，80后，90后和00后在职群体的养老焦虑呢？
养老生理和安全需求得到了基本满足，我们还需要考虑养老方面的精神需求。
养老如何平衡精神和物质需求？
从马斯洛的需求层次来看，老人不止有基本的生理需求和安全需求，还有社交需求，自我尊重需求，自我实现需求等，这些可以理解为退休老人的精神生活问题。
在传统经济不发达的年代，我们追求的是温饱生活，而随着居民收入提高，我们可以靠社保福利保障，实现安稳的退休养老生活，个性化和差异化的养老需求也就出现了。
如果说社保养老金是解决基本的物质生活需求，那么年金养老金和商业养老保险机制则是我们追求物质生活需求之外，其他养老生活方式的基础。
我们未来养老生活的多样性和丰富性，离不开第二养老支柱和第三养老支柱，这也是经济基础决定上层建筑的道理，个人养老金水平到了一定程度，有了多重养老金保障，才能去体验其他高质量的养老生活方式比如高端养老社区，旅居式养老等。
有的老人需要的是家人陪伴，生活能够独立不给家人负担，居家养老就是最好的选择，生活比较简单；有的老人需要自我提升，有自己的兴趣爱好，老年大学和社区就可以解决这类老人的需求，有的老人热心社会服务，那么我们也可以让这些老人退而不休，居家养老生活之余，可以做一些对社会有用的事情。
退休老人的养老精神需求，其实是建立在我们养老产业发展的基础上的，需要有配套的个性化和差异化的养老服务机制和各种基础设施，而养老设施，教育资源，住房保障等的供需优化提升都是我们在完成初步城市化之后，需要逐步解决的问题，也是应对老龄化社会有效措施。
在居家养老模式主导下，我们需要发展配套的社区服务，解决老人的医疗保障和娱乐生活问题，在享受天伦之乐的同时，有自己的生活圈子和娱乐消遣，也可以继续为社会贡献自己的力量。
你觉得未来的养老生活和养老需求会有哪些变化，分享你的观点，一起交流。
2、城乡居民养老保险基金缺口分析
王燕杰��
摘 要：在人口老龄化和城乡养老保险一体化的背景下通过构建精算模型，测算2020—2050年间城乡居民养老保险基金缺口，测算结果显示，基金缺口在2040年以前呈现增长趋势，在2040年缺口达到最大值1993亿元，之后开始缩小。在此基础上，提出通过提高财政支出中社会性支出特别是养老保障支出的比例；核实缴费基数，提高综合征缴率；拓宽投资渠道，提高养老金投资收益率；提高养老金管理层次；确定恰当的个人账户养老金计发月数等办法弥补基金缺口
关键词：居民养老保险；精算模型；基金缺口
中图分类号：D9 文献标识码：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.27.062
1 引言
目前，中国正面临着老龄化，劳动人口减少等人口结构带来的一系列社会和经济问题，养老金出现支付缺口就是其中之一。一方面中国平均生存年限不断延长，同时由于中国在上世纪实行的计划生育政策，使得人口增长率一直低于自然增长率，且出生率和生育意愿呈现降低的趋势，中国面临的老龄化问题越来越严峻。据联合国统计，到本世纪中期，中国将有近5亿人口超过60岁。这对其养老保险的支付能力和可持续性提出了严峻的挑战。
国发〔2014〕8号文件提出要建立统一的城乡居民基本养老保险制度，在总结新农保和城居保试点经验的基础上，将新农保和城居保两项制度合并实施。在此背景下，通过构建养老保险精算模型，预测城乡居民在未来30年的养老金缺口，据此提出相关的政策建议就显得尤为重要。
2 相关文献述评
现有对居民养老保险基金缺口的测算大多都是分开进行的，张思锋等（2007）引入省际人口迁移因素对陕西省的养老保险基金收支缺口进行估算。陆安等（2010）通过构建个人账户测算模型，对个人账户缺口进行测算。封进（2011）对新农保的中央和地方财政负担进行了测算，并进一步测算了提高补贴的可行性。徐晓华（2012）根据不同人群养老金发放方式的不同，将人群进行区分，即“老人”老办法，“中人”过渡办法，“新人”新办法，分别对其社会统筹账户的收支缺口进行测算。王焕清（2012）通过多元线性回归模型来预测养老保险的基金缺口。分析表明，积累大约2万亿的储备养老金后，“统账结合”的部分积累制可长期持续运行。
现有的研究取得了不少的成果，但很少有学者在城乡养老保险一体化的背景下来测算居民的养老金缺口，同时也没有考虑养老金征缴率的这一因素，而这将会低估养老保险基金缺口。本文以人口老龄化和居民养老保险一体化为背景，通过养老保险精算模型来测算2020—2050年的城乡居民养老金缺口，以期能更科学的评估居民养老保险财务的可持续性，并为其持续发展提出政策建议。
3 模型的构建及相关假设
3.1 精算模型
设初始的缴费年龄为a，极限生存年龄为w，初始平均工资为wa，城镇居民与农村居民在测算初始年的年均纯收入为z1a和z2a，年均纯收入的增长率为g1和g2，城乡居民养老保险的替代率为T1，缴费比例为C1。设和分别表示n年x岁的城镇参保居民和农村参保居民，和分别表示n年x岁的城镇居民和农村居民养老金领取人数。用I1n和E1n分别表示城乡居民第n年的养老保险收入和支出，r表示养老金的投资收益率，Gn表示第n年养老保险的收支缺口。在此基础上，构建以下养老保险基金缺口预测模型。
I1n= ×（1+g1）x-a×z1a×C1+×（1+g2）x-a×z2a×C1
E2n=×（1+g1）x-a×z1a×T1+×（1+g2）x-a×z2a×T1
所以，Gn=I1n （1+r）-E1n
3.2 參数的选取和假设
（1）初始缴费年龄。我国的相关文件中规定初始的缴费年龄为16岁，但结合我国的具体情况，本论文假设平均的最低缴费年龄为22岁。
（2）极限生存年龄。根据2010年的口普查数据显示，我国95以上人口占比不足万分之一，几乎可忽略不计，因此，本文将95岁设定为极限生存年龄。
（3）平均收入增长率。假定平均手与GDP同步增长，根据国家政策和相关学者的估计，假定2020年的GDP增长率为6.5%，且以后每五年降低0.5%，直到2050年的3.5%。
（4）养老保险的覆盖率。《关于建立统一的城乡居民养老保险的决定》指出，到2020年，实现城乡居民养老保险的全覆盖
（5）养老金替代率。根据《中国社会保险发展报告2015》，养老金替代率设为60%。
（6）养老金的投资收益率。目前我国养老金只能存放于银行或投资于国债等安全性高的资产，故其收益率较低，近五年的平均收益率只有2.5%。而随着国家出台了养老基金入市计划，养老金的投资收益率就会增加。
（7）预测期间为2020-2050。
4 测算结果分析
在以上参数选取和假设的基础上，通过养老保险基金缺口精算模型和eviews，测算2020-2050年30年间的居民养老保险基金缺口，测算出的养老金缺口如下图所示。
从图中可以看出，城乡居民养老保险基金缺口在2040年达到最大值1993亿元，之后开始逐渐减少，累积缺口一直呈现增长的趋势，而2040年左右正是我国人口老龄化的高峰期。因此，必须在人口老龄化高峰期之前弥补基金缺口，实现城乡居民养老保险制度的可持续发展。
5 缩小养老基金缺口的政策建议
美国和日本等发达国家比我国更早的进入人口老龄化社会，也更早的出现过养老金收不抵支的情况，通常情况下，这些国家都是采取以下方式来解决养老金缺口问题：划拨或者变卖国有资产来弥补养老金的缺口；延迟退休来使养老金支付高峰与老龄化高峰期相错开；提高缴费率；建立多支柱的养老保险体系等。我国的国情与上述发达国家不同，经验可以借鉴但是不能照搬。在具体分析我国国情的基础上，提出以下解决养老金缺口的政策建议：
（1） 提高中央财政和地方财政对居民养老保险的支持和补贴力度。中国从改革开放以来，多年的经济发展都是以政府干预为主，以市场自发性的调节为辅，这种模式下政府的财政支出大多在基础设施建设方面。根据IMF的统计，在美，英，法，日等发达国家，居民的社会保障支出占国家财政支出的比例平均在30%左右，一些发展中国家的为20%多。而中国的社会保障支出占财政支出比例在2015年为10.81%，远低于发展中国家的平均水平。未来，随着中国经济的变挡换速和调整结构，投资于基础设施建设的财政支出会降低，因此可以空闲出一部分资金用于对养老保险的补贴，同时，这种补贴会使居民的收入增加，消费也会增加，反过来也能促进经济的增长。
（2）核实缴费基数，提高综合征缴率。我国的居民养老保险基金的征缴大多是人工进行的，电子化和信息化程度低，且由于信息的不对称，缴费的基数无法准确的核实，存在着故意虚报缴费基数的情况，同时，养老保险的漏缴现象也比较严重，这些都会是养老金的收入减少，使缺口增加。
（3）拓宽投资渠道，提高养老金的收益率。为了保证安全和流动性，我国的养老保险基金只能存放与银行和投资于国债，因此收益非常低，据统计，我国养老金的平均收益率只有2.5%，甚至在通货膨胀率较高的时候会出现贬值。在替代率大致不变的情况下，这就意味着基金缺口的增大，因此提高养老金收益率势在必行，而要提高收益率就必须放开养老金只能存放于银行和投资于国债的限制。前段时间出台的养老金入市改革就是一个很好的开端，要在尽量保证养老金安全性的前提下，通过专业的运作使其保值增值
（4）提高养老金管理层次。目前我国养老保险基金实行的是省级统筹，养老保险基金无法在省份之间调剂余缺，从而出现的状况是东南沿海的省份养老保险基金普遍富有结余，而西部省份普遍面臨那个收不抵支，因此，要提高养老保险基金的统筹层次，实现全国统筹，从而在国家范围内对养老保险基金进行配置，利用东南沿海的结余去缓解中西部省份的缺口。
（5）确定合理的个人账户养老金计发月数。当前，我国个人账户的发放月数是139个月，也就是大概12年，从60岁开始发放养老金的话，个人账户的资金积累只够发放到72岁，但是随着经济的发展和人民生活水平的提高，我国居民的平均寿命超过了72，而且可以预见的是未来还会延长，这就导致个人账户养老金必然会出现缺口，这种缺口是制度性的缺口。因此，要根据生命周期表来确定适当的计发月数，确实实现个人账户的多缴多得。
参考文献
[1]金博轶，闫庆悦. 养老保险统筹账户收支缺口省级差异研究[J].保险研究，2015，（6）.
[2]刘学良. 中国养老保险的收支缺口和可持续性分析[J].中国工业经济，2014，（9）.
[3]封铁英，牛晶晶. 中国老龄化高峰期农村养老金缺口预测研究[J].西安交通大学学报（社会科学版），2015，（9）.
[4]徐晓华. 中国基本养老保险金缺口的宏观控制[J].南开学报（哲学社会科学版），2012，（5）.
[5]王晓军，米海杰. 养老金支付缺口：口径，方法与测算分析[J].数量经济技术经济研究，2013，（10）.
[6]李俊. 城镇化、老龄化背景下新型农村养老保险财务状况研究：2011年-2050年[J].保险研究，2012，（5）.
[7]封铁英，刘芳. 城镇企业职工基本养老保险基金支付能力预测研究[J].西北人口，2010，（2）.
[8]陆安，骆正清.个人账户养老金缺口的精算模型与实证研究[J].数学的实践与认识，2010，（12）.
[9]王焕清. 我国养老保险的模式选择与基金缺口预测[J].统计与决策，2012，（19）.
[10]张思锋，张冬敏，雍岚.引入省际人口迁移因素的基本养老保险基金收支测算--以陕西为例[J].西安交通大学学报（社会科学版），2007，（3）.
本文关键词：城乡居民养老保险基金缺口分析怎么写，社会养老资金缺口，养老保险基金缺口原因，养老保险 缺口，城乡居民养老保险基金缺口分析表。这就是关于《城乡居民养老保险基金缺口分析，养老保险 缺口（差异化养老需求如何解决）》的所有内容，希望对您能有所帮助！
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